售价（计划价）销售成本结转
本功能提供按售价（计划价）结转销售成本或调整月末成本。用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【售价（计划价）销售成本结转设置】，屏幕显示销售成本设置窗。
【项目说明】
● 差异额计算方法：分为售价法/计划价法。售价法：差异额=收入余额*差异率（商业企业多用此法）；计划价法：差异额=成本余额*差异率（工业企业多用此法）。
● 凭证类别：所生成凭证的类别。
● 计算科目：由用户指定库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目、进销差价科目四个科目。用户可输入总账科目或明细科目，但输入要求这三个科目具有相同结构的明细科目，即要求库存商品科目和商品销售收入科目下的所有明细科目必须都有数量核算，且这三个科目的下级必须一一对应。结转方式：提供两种转账生成分录的方式：月末结转成本方式/月末调整成本方式。
♦ 月末结转成本：有些商业企业月中发生销售业务时不计算成本，在月末按当月销售情况结转成本。生成凭证分录为：
借：成本 库存－差异
差异 差异额
贷： 库存 收入余额（售价法）/成本借方发生额（计划价法）
♦ 月末调整成本：有些工业企业平时在发生销售业务时即结转成本，到月末对成本及差异科目进行调整。生成凭证分录为：
借：差异 差异额
贷：成本 差异额
● 差异率：分为综合差异率/个别差异率。（注：综合差异率即按当前结转科目的上一级科目取数进行计算出当前科目的差异率，若当前结转科目为一级科目，则按该科目本身取数计算差异率。若当前结转的是项目，则按其隶属的科目进行计算。个别差异率即按当前结转科目或项目本身取数计算差异率。）
● 差异公式：提供[A＋（－）B]/[C＋（－）D]形式的计算公式。其中 A、B、C、D由用户指定，运算符为"＋"或"－"。A、B 按差异科目取数，C、D 按库存科目取数。A、B、C、D 为取数内容，预置为[期初余额]、[期末余额]、[借方发生额]、[贷方发生额]、[净发生额]。初始预置一个常用差异公式。
汇兑损益
用于期末自动计算外币账户的汇总损益，并在转账生成中自动生成汇总损益转账凭证，汇兑损益只处理以下外币账户：外汇存款户；外币现金；外币结算的各项债权、债务，不包括所有者权益类账户，成本类账户和损益类账户。
期间损益
用于在一个会计期间终了将损益类科目的余额结转到本年利润科目中，从而及时反映企业利润的盈亏情况。主要是对于管理费用、销售费用、财务费用、销售收入、营业外收支等科目的结转。
【操作步骤】
鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【期间损益结转设置】，屏幕显示期间损益设置窗。
7.1.6.2 转账生成
在您定义完转账凭证后，每月月末只需执行本功能即可快速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未记账凭证中去了。
【操作步骤】
1、单击系统主菜单【期末】下的【转账生成】
2、选择您要进行的转账工作、要进行结转的月份和要结转的凭证。
3、选择完毕后，按〖确定〗按钮，屏幕显示您将要生成的转账凭证。
7.1.6.3 对账
一般说来，只要记账凭证录入正确，计算机自动记账后各种账簿都应是正确、平衡的，但由于非法操作或计算机病毒或其他原因有时可能会造成某些数据被破坏，因而引起账账不符，为了保证账证相符、账账相符，用户应经常使用本功能进行对账，至少一个月一次，一般可在月末结账前进行。
【操作步骤】
单击系统主菜单【期末】下的【对账】，显示待对账界面。
7.1.6.4 结账
在手工会计处理中，都有结账的过程，在计算机会计处理中也应有这一过程，以符合会计制度的要求，因此本系统特别提供了【结账】功能。结账只能每月进行一次。
【操作步骤】
1、单击系统主菜单【期末】下的【结账】进入此功能。
【操作方法】
● 如何反结账
在结账向导一中，选择要取消结账的月份上，按[Ctrl+Shift+F6]键即可进行反结账。
♦ 上月未结账，则本月不能记账，但可以填制、复核凭证。
♦ 如本月还有未记账凭证时，则本月不能结账。
♦ 已结账月份不能再填制凭证。
♦ 结账只能由有结账权的人进行。
♦ 若总账与明细账对账不符，则不能结账。
♦ 反结账操作只能由账套主管执行。
