十八、费用单

情景一、往来费用

当业务类型为“往来费用”时，按照单据含税金额带出借方“费用科目”贷方“其他应付科目”

情景二、现金费用

当业务类型为现金费用时，按照含税金额带出借方“费用科目”，按照表头现结金额里选择的付款账号类型和金额带出贷方“现金科目”或者“银行科目”

借：XX费用（费用科目）

  贷：库存现金/银行存款（现金科目或银行科目）

情景三、运费

当费用名称为运费时，按照金额带出借方“采购费用科目”，按照税额带出借方“进项税科目”，按照含税金额带出贷方“其他应付科目”

十九、收入单

情景一、往来收入

当业务类型为“往来收入”时，按照单据含税金额带出借方“其他应收科目”，贷方“收入科目”

情景二、现金收入

当业务类型为现金收入时，按照表头现结金额里选择的收款账号类型和金额带出借方“现金科目”或者“银行科目”，按照含税金额带出贷方“收入科目”

借：库存现金/银行存款（现金科目或银行科目）

  贷：营业外收入（收入科目）

二十、现金盘点单

按照亏盈金额带出“现金科目”和“差异科目”

二十一、资产卡片

情景一、不抵扣进项税

按照资产原值带出借方“资产科目”和贷方“应付科目”

情景二、抵扣进项税

如果资产卡片上勾选了抵扣进项税，则按照原值带出借方“资产科目”，按照税额带出“进项税科目”，按照原值和税额之和带出“应付科目”

借：固定资产（资产科目）

    应交税费（进项税科目）

  贷：应付账款（应付科目）

二十二、处置单

按照净值带出“资产对方科目”和“资产科目”

二十三、折旧/摊销清单

按照本月折旧额带出“累计折旧科目”和“折旧对方科目”