U8分项成本产品软件16.0版本产品手册凭证处理

发布时间：2026-4-23　

完成了成本管理的计算工作，报表查询无误后，接下来便开始制单工作了，成本管理系统可以根据用户的定义自动生成凭证，并向总账系统传递，用户还可以查看已经生成的凭证。

成本系统涉及的凭证有五种：结转制造费用、结转辅助生产成本、结转盘点损失、结转产品耗用、结转直接人工。这些凭证可以不通过成本模块生成后传递到总账，可以在总账中直接录入。但从提高企业管理角度和提高效率的角度出发，最终还是要由成本系统生成凭证后传递给总账系统以便达到相互监督的作用和追踪溯源的目的。

操作流程

10.1 科目设置

用户在以有效数据进行成本计算后，可以进行本期的凭证处理，在生成凭证前，首先要定义凭证所需信息。成本系统涉及到的凭证被分成五种：结转制造费用、结转辅助生产成本、结转盘点损失、结转产品耗用、结转直接人工，可以选择按业务类型、成本中心、订单类型、订单类别灵活定义各费用的借方科目、贷方科目及摘要。

操作界面

在主菜单中的【设置】-【科目设置】，进入过滤界面。如图 10.1-1

操作步骤

1. 选择过滤条件，点“ 确定” 。

2. 点击“ 增行” 按纽。

3. 从五种业务类型中下拉选择一种。

4. 输入借方科目、贷方科目、摘要（也可以按成本中心、订单类型、订单类型自由组合进行设置）。

10.2 定义凭证

系统按期间及业务类型自动显示各成本对象需要结转的金额、借方科目、贷方科目、摘要，用户也可以手工修改所需要的信息。

操作界面

在主菜单中的【凭证处理】-【定义凭证】，选择"结转制造费用"页。如图 10.2-1