用友好业财软件期末结转操作说明

期末结转

操作：总账管理-期末结转。

只需要客户根据日常业务填制或通过工资表/日记账/业务单据生成凭证，期末的可提供自动测算结转凭证功能，点击“测算金额”可自动测算各结转类凭证的金额；

一般期末包括以下测算项目：

小提示：

灰色底色的模版，表示凭证已经生成（手工做过也会显示灰色）。可以点击查看凭证。

蓝色底色的模版，表示已经测算金额成功，可以点击“生成凭证”预览，修改，保存。

• 计提工资：按上月计提折旧工资数额自动计提，如需调整，可以手工修改后保存。(首月的计提工资凭证，需要手工填制，或通过工资模块自动生成)
• 计提折旧：按固定资产档案提供的科目信息与月折旧额合计数计提折旧。
• 摊销待摊费用：按长期待摊费用余额与上期摊销费用测算。
• 计提税金：点击按钮，可以修改各附加税费的计提基数与计提比例，并记忆，以后月份不用反复调整。在计提税金设置界面，可以选择增值税的计提方式是月度计提还是季度计提。如下图：

• 结转未交增值税：结转未交增值税根据应交增值税下级科目。按下级科目方向，借方取借方发生额，贷方科目取贷方发生额。
• 计提所得税：所得税计提默认按季度计提预缴，点击可选择是按小微企业标准计提，点击计税标准可查看具体税率，也可选择按照固定税率（25%）计提，若企业可享受税率优惠，可以自行修改。如下图：

• 结转汇兑损益：可点击手工修改汇率，如下图：

• 结转损益：可提示收入、成本合计数。可点击按钮设置收入费用合并或分开结转。

• 结转到未分配利润：