审核报销发票的实务处理方法

  1.报销费用必须以合理、合法、真实的凭证为依据。

  2.发生的费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写。

  3.原始凭证必须按公司规定的程序进行审核、签字，相关手续必须完备。

  4.人员应认真审核各种凭证，对不合法的原始票据应拒绝报销。

  5.会计部门应加强各项费用凭证的审核工作，对不符合公司制度及越权审批的费用和支出一律不得报支。