T+Cloud借款业务（借出给企业和个人）业务说明

借款业务按对象分为“单位借款”与“个人借款”；按期限分为“长期借款”（一年以上）和“短期借款”；按其借款性质分为又分为“借出”业务和“借入”业务。以上业务在软件中均可用“其他应收单”与“其他应付单”完成。

业务场景一：单位借款中的“借出”业务场景举例：

与本公司发生往来关系的企业向本公司发起借款进行周转。借款金额 100000 元，承诺一个月之内还清。

解决方案：

填制其他应收单，业务类型选择为“借出”，金额填写为借款金额。

因此种借款业务直接会涉及“现金”或“银行存款”的支出，因此需登记现金银行日记账，并生对应凭证。

在软件中，当使用业务类型为“借出”的其他应收单且启用了出纳管理时。根据系统选项，该单据可引入或自动生成“现金银行日记账”的贷方支出记录。

自动生成的现金银行日记账，贷方支出记录。

若选项中没有勾选现金类单据生效时自动登记现金银行日记张选项，则需要手工引入该条记录。

对方还款时。填制收款单，且与之前填制的其他应收单进行核销。收款单生成对应现金银行日记账，并生成凭证。

业务场景二：个人借款业务场景举例：

采购员采购借款、业务员出差借款等需要核算个人借款业务的场景。

解决方案：

个人借款也可以使用其他应收单的“借出”业务类型。

需要将“个人”作为“往来单位”录入，同时录入单据上的“业务员”字段。生成凭证时会将业务员自动带入个人辅助核算，方便财务统计。