付给供应商的保证金，如何在好会计软件账面查询？

那么，企业给供应商付保证金正确的做法是：

1、财务根据合同金额付款给供应商保证金款项（要注意与对方在合同中说明保证金的范围、标准和退还的时间，时间到了本方企业要及时收回属于本企业的资金），然后取得供应商开具的收据，合同原件保存备查，收据原件保存待日后提供给供应商退款；

2、会计核算时应在其他应收款下设置二级科目“其他应收款——保证金”，其他应收款按照“供应商”辅助项目来进行核算；

3、会计分录为：

①支付保证金时：

借：其他应收款——保证金（X供应商）

贷：银行存款/库存现金

②供应商退回保证金时：

借：银行存款/库存现金

贷：其他应收款——保证金（X供应商）

在好会计财务软件中，可以设置该科目的辅助核算和二级科目，具体操作步骤如下：

一、鼠标点击设置，选择“科目期初”；

二、找到“其他应收款”科目，然后选择第一个图案“添加下级科目”；

三、在编辑科目中将科目名称写上二级科目的名称“保证金”，同时，在下方辅助核算“供应商”的小方块中打√，点击保存；

这样我们设置二级科目的同时，辅助核算也设置好了！

还有，如果做凭证时发现之前没有设置这个科目的二级科目，那做凭证时也能边做边设置二级科目；步骤如下：

一、在新增凭证中，鼠标放置会计科目栏点击下面的“+新增科目”；

二、新增科目中，科目名称处写“保证金”，上级科目“其他应收款”，系统就自动出来要选的“1221 其他应收款”科目了，点击保存（计量单位和外币符号与此科目无关就不必填写）；

三、这样凭证上会计科目就直接显示新增的二级科目了，选择对应的供应商辅助核算，做出贷方科目和金额就可以了。

好会计财务软件设置这样的操作流程，是不是很方便呢，这样查账的时候直接按“辅助核算余额表”查询，这样每家供应商的保证金余额就一目了然了！