【问题现象】

之前企业预先支付给供应商 10 万元，由于某种原因与供应商终止合作，现在这笔款预付款项要收回，这种业务如何处理？

【业务分析】

首先做一笔 10 万元的预付款，收回时，使用预付冲预付的功能来冲销预付款。

【解决方案】

1、企业支付供应商预付款 10 万元。

打开【往来现金】-【付款单】，新增一张付款单，业务类型选择“预付款”。

2、企业与供应商不再合作，供应商退回这笔 10 万元的预付款。新增一张付款单，付款金额以负数表示。

3、财务冲销预付账款。

打开【往来现金】-【应付冲应付】，新增一张应付冲应付单据，【业务类型】选择“预付冲预付”。【转入供应商】和【转出供应商】选择该供应商，点击表头【选单】，选择这两笔预付款单，点击【确定】。

将【冲销金额】录入为 0，然后点击分摊、保存。