科目期初余额
建账后第一次使用科目期初余额
1. 可以通过手工录入、导入两种方式进行维护科目期初余额。如果希望在总账中精细管理往来账，需要对往来科目维护往来明细。
2. 维护好后要进行试算平衡，若试算不平衡，建账月份不能结账。
3. 如果总账启用期间不是年度第一个会计期间，可以录入累计借方发生、累计贷方发生额，系统自动计算年初余额。这样在账表中可以查询到全年的科目累计发生额、辅助账的累计发生额，并能够通过科目取数函数得到全年的财务报表。
以后年度再维护科目期初余额
1. 可以通过财务期末处理结转上一年余额、手工录入、导入三种方式进行维护。建议使用期末处理结转的方式得到期初余额、辅助期初余额。
2. 维护好后要进行试算平衡，若试算不平衡，第一个月份不能结账。
不同科目属性的不同维护方式
1. 只能对末级科目进行维护，非末级科目都是由末级科目汇总得到。
2. 启用数量核算的末级科目，可以直接在科目期初余额界面录入和维护数量期初余额。
3. 启用外币核算的末级科目，需要在辅助核算期初余额界面录入该科目各个币种的余额情况，保存后汇总到科目期初余额界面，形成该科目的期初余额。
4. 启用辅助核算的末级科目，需要在辅助核算期初余额界面录入该科目各辅助核算项的余额情况，保存后自动汇总到科目期初余额界面，形成该科目的期初余额。
往来核销明细
1. 对于启用往来单位或个人辅助核算的末级科目，本系统提供按科目进行往来核销的功能，以在总账中管理好往来账，实现账龄分析、资金预测等功能。
2. 如果用户想在总账中精细管理往来账，就需要在期初往来明细界面录入未核销完的往来明细。
3. 对于想进行往来核销的科目，建议先录入往来核销明细，由往来核销明细汇总得到辅助期初余额和科目期初余额。
导入
1. 对于科目期初余额这类的数据，用户使用导入工具来实现期初数据录入的方式是比较常见的。因为期初数据通常手上有电子版本的，调整为模板格式后，一次导入系统。
2. 下载科目余额模板，整理非辅助核算、非外币核算的末级科目的期初余额。执行导入。
3. 下载辅助余额模板，整理辅助核算、或外币核算科目的期初余额，执行导入。
4. 下载往来明细模板，整理往来辅助核算的科目的期初明细，执行导入。
5. 对于有往来期初明细的科目，建议先导入往来核销明细，由往来核销明细汇总得到辅助期初余额和科目期初余额。
6. 在导入过程中，系统将符合要求的数据导入系统，重复的数据将不执行导入。
7. 不符合要求的数据会给用户，可以使用操作日志界面的“下载导入失败清单”按钮下载失败清单。失败清单中只保留了导入失败的数据，并且增加“错误原因”一列，用户可以根据错误原因进行修改，所有错误都修改完成后，再次导入即可。
试算平衡
根据复式记账级会计计制度要求，企业出具资产负债表必须满足余额平衡等式，凭证发生必须满足借贷必相等，这就要求科目期初余额、累计发生也必须满足这两个等式。
1. 期初余额平衡公式
根据企业性质不同会有不同的等式，如：
资产+共同+成本＝负债+权益+损益
资产＋支出=负债+净资产+收入
借贷余额差额＝所有科目的借方余额－所有科目的贷方余额，当差额为 0 时，表明期初余额平衡。
2. 发生额平衡公式
所有科目的借方发生额＝所有科目的贷方发生额
借贷发生额合计差额＝借方发生额合计－贷方发生额合计。当差额为 0 时，表明发生额平衡。
3. 期初试算平衡
当期初余额和发生额都平衡时，表明期初试算平衡，月末才可以结账
清零
期初余额清零是当此科目的下级科目的期初数据互相抵消使本科目的期初余额为 0时，清除此科目的所有下级科目的期初数据，使其下级科目的发生额、余额全部为 0。
方向
修改科目的余额方向，只有一级科目才能修改，修改后下级科目一起更新方向。
对账
在维护科目期初数据时，可能会出现数据不一致的情况，通过对账功能快速找出错误数据，及时更改。出现数据不一致的情况的原因有断电、病毒等意外情况，上年数据结转到本年期初时，由于修改科目属性等造成的期初数据不一致。
可针对以下内容进行对账
1. 科目上下级：科目的期初、年初、累计借方、累计贷方等于下级科目汇总值
2. 所有科目和所有辅助期初：
期初+发生=期末
年初+累计借方-累计贷方=期初（科目方向为借方时）
年初-累计借方+累计贷方=期初（科目方向为贷方时）
3. 科目期初与辅助期初
辅助明细的期初、年初、累计借方、累计贷方的汇总值等于对应末级科目的值。
4. 辅助期初与往来明细
往来明细的金额，本币，数量汇总值等于对应辅助明细的期初。
现金流量期初
1. 录入现金流量项目截止到建账月份的流入或流出金额。
2. 以后会计年度不需要再维护现金流量期初。
3. 在现金流量统计表中,期初数据可以参与统计出全年的累计流入和流出。
4. 现金流量明细表中，期初数据可以查询显示出来。
5. 通过现金流量表函数，可以生成全年的现金流量财务报表。
填制凭证
凭证来源
1. 手工填制：打开凭证,点击“新增”或“保存并新增”按钮，录入分录信息并保存。
可以通过如下功能快速新增凭证
引入草稿凭证
引入常用凭证
复制凭证
冲销凭证
从其他凭证或 EXCEL 中复制分录信息或辅助信息并粘贴到当前凭证上。
2. 自动转账：每个月末，通过自定义结转、期间损益结转、汇兑损益结转功能，生成本月结转凭证。
3. 外部凭证:由日记账或业务单据生成凭证。
新增或修改凭证时的控制
1. 制单序时控制：若选中该选项，凭证日期顺序必须与凭证号的顺序一致。
2. 现金流量必录控制：若选中该选项，现金流量录入完整凭证才能保持。
3. 外部凭证可以在总账中直接修改和删除。
4. 分录维护
5. 重算：系统启用多币种时，根据金额、汇率、本币平衡关系重算所在字段
6. 找平(=)、借贷转换（space）、正负转换（-）
7. 最新余额
8. 资金及往来赤字控制：可以设置控制方式为提醒或禁止
9. 由业务单据生成的凭证支持修改
（1）不能修改的内容：
分录的金额、数量、单价、计量单位、汇率、本币金额不能修改；不能删除分录；制单日期不能调整为其他期间。
（2）可以修改科目、辅助核算项、增加分录。
如果用户修改了科目、辅助核算项，增加了分录，系统生成凭证时，自动在凭证“差异”字段上记录为是。在凭证管理、科目明细账、辅助明细账可以通过来源类型、差异凭证进行过滤，以便于查找自动生成凭证过程中用户手工修改过的凭证，缩小核对范围。
辅助信息维护
1. 可切换显示样式：弹出式时，有辅助明细按钮。
2. 最新余额
3. 资金及往来赤字控制：可以设置控制方式为提醒或禁止
4. 支票是否自动核对：若选中，银行类科目贷方发生时，按账号自动核销支票。
常用凭证
生成常用凭证。
删除
1. 删除凭证后会有断号，可通过凭证整理来除去断号。
2. 由业务单据生成的凭证支持直接删除，控制规则同手工填制的凭证。
审核、弃审
1. 制单人与审核人可以为同一人：选中该选项时，可以审核自己的凭证
2. 只能弃审自己的凭证
记账
1. 记账时考虑以下选项：出纳凭证必须经由出纳签字、凭证需审核才可记账
2. 记账可通过本功能单独记账、列表批量处理（待记账）、记账功能菜单
作废、取消作废
外部凭证不能在总账中作废或取消作废。
标错、取消标错
1. 有审核权限才能操作标错和取消标错
2. 标错的凭证修改保存时自动取消标错标记
界面显示相关
1. 合并/展开：根据科目档案中的汇总并打印进行合并显示
2. 明细/汇总：根据设置汇总项凭证汇总显示
3. 设置：显示金额线
查找凭证
1. 查找
2. 定位
3. 查找断号
4. 翻页（首张、上张、下张、末张）
5. 从凭证管理的列表上联查凭证，按列表范围和顺序展示凭证
流量
现金流量分配有以下几种形式：
1. 打开流量窗口，手工填写分配情况。
2. 打开流量窗口，通过“自动分配”按钮，进行自动分配
3. 直接保存凭证，自动分配现金流量。
凭证管理
1. 新增、删除、作废、标错、审核、签字、记账、打印等列表操作控制同凭证填制，参见填制凭证
2. 查询待审核凭证时，若选项“制单人与审核人可以为同一人”不选中,则不显示制单人为当前操作员的凭证。
3. 在列表上进行出纳签字时，直接完成签字，不会弹出结算方式、票据号的维护窗口。
4. 可同时选择多个年度的凭证进行跨年查询。
5. 通过“来源类型”、“差异凭证”可以查找出由业务单据生凭证过程中用户手工修改过的凭证，方便用户核对财务与业务数据，缩小核对范围。
记账
1. 点击“记账”，对满足条件的所有凭证进行记账操作。
2. 存在不可记账凭证时，可以进入凭证列表，快速查看这些不可记账凭证。并可做批
量操作，使凭证满足记账的条件。
3. 有本功能操作权，就可以在凭证填制和凭证列表上进行记账操作。
4. 有凭证查询权限的才可以进入列表界面，进入后可做哪些操作受凭证功能权限控制。
现金流量录入
对现金流量凭证进行集中录入。
往来核销
1. 手工核销
进入核销界面，点击“查找”，查出符合条件的核销明细选中借方明细和贷方明细，输入核销金额点击“核销”，对选中的明细进行核销。
1) 手工核销时，币种、往来单位、个人相同的明细才可以进行核销。
2. 自动核销
进入核销界面，点击“自动核销”，弹出查询窗口录入往来明细的核销范围，指定核销依据和核销顺序。
点击“确定”，对满足条件的往来明细按业务单号相同或金额相同进行核销。
1) 自动核销时，币种和所有辅助核算项必须都相同的明细才可以核销。
3. 反核销
进入核销界面，点击“核销历史”，弹出查询窗口录入往来明细的查询范围，查询出满足条件的并且参与过核销的往来明细的核销情况。
点击“反核销”，对选中的核销历史进行反核销。
自定义结转
对应结转
1. 应用场景
把某科目的期末余额按比例转到另外的一个或多个科目。
2. 设置说明
定义转出科目和转入科目。
月末把某个或多个科目的余额结转到另外一个或多个科目的余额中，可以是非末级科目。
模板上不定义借贷方向,生成凭证时由转出科目的性质方向确定分录方向。
转出科目性质为借方，转出科目生成的分录为贷方，对应转入科目生成的分录为借方分录的金额、本币、数量的值不需要设置，默认为转出科目的期末余额。
要结合定义的转账比例，即在取出的期末余额的基础上乘上比例。
期间损益结转
3. 设置凭证类别、利润科目
4. 选择结转月份：即选择哪个月份的期末余额到利润科目。
5. 选择包含未记账凭证：当前期间及之前期间的未记账凭证是否参与余额计算。
6. 选择结转科目、选择收入、支出分别结转
7. 选择“合并生成利润分录”选项，默认为是。当“收入支出分别结转”为是时，此选项置灰，不可改。当收支类型为非空时，此选项置灰，不可改。
8. 点击“生成凭证”，系统记录已设置信息，同时弹出凭证填制窗口。
9. 补充或修改生成内容，单张或批量保存凭证。
汇兑损益结转
1. 设置凭证类别、设置汇兑损益科目选择结转期间
2. 选择包含未记账凭证、选择调汇科目
3. 点击“下一步”，选择要调汇的币种，并指定调整汇率。
4. 点击“下一步”，系统根据科目、币种和辅助核算的组合分别计算外币余额，根据外币余额折算本币余额，并计算折算本币余额和实际本币余额的差额。
5. 点击“生成凭证”，弹出凭证填制界面。
6. 补充或修改生成内容，单张或批量保存凭证。
销售成本结转
7. 在科目档案中，设置库存商品、销售收入、销售成本科目，要求必须启用数量核算。科目结构需设置一致。
辅助核算以销售成本类科目的内容为准，库存商品、销售收入类科目的辅助核算可以多于销售成本类科目的辅助核算个数。
8. 在销售成本结转设置中，指定库存商品、销售收入、销售成本科目。选择结转期间及结转参数。点击“下一步”，进入“成本计算明细表”界面。
9. 在“成本计算明细表”界面可看到成本结转的明细情况。点击“生成凭证”，弹出凭证界面，根据结转参数生成临时凭证。
10. 补充或修改凭证生成的内容，单张或批量保存凭证。
说明：
当同时启用总账和库存核算时，无总账－期末处理－销售成本结转功能。此时可使用日常业务－凭证接口功能。
凭证接口
生成凭证业务，作为业务数据和财务数据的一个接口，是指根据业务单据生成会计凭证传到总账，以保证业务数据和财务数据的同步性和一致性；凭证接口分为科目设置、摘要设置、凭证生成、凭证查询几个功能。
科目设置
用于建立业务数据和财务数据之间的对应关系，即定义一个入账规则，根据业务单据生成会计凭证时，按照这个入账规则提取相应的会计科目生成会计凭证。
科目设置的类别。
入账科目相对唯一时，建议在基础设置中设置入账科目；反之，建议在扩展设置中设置入账科目。
比如，存货科目，通常情况下，原材料类存货的入账科目是原材料科目、产成品类存货的入账科目是库存商品科目，即入账科目受存货分类影响，需要选择不同科目，则建议在扩展设置中根据影响因素选择入账科目。
排除设置：
适用情况：同一仓库中存在很多种存货，绝大部分存货对应相同科目，只有个别存货对应其他科目。
如原材料库中除了主要原材料 000156 生成凭证时对应“140304 其他材料”科目外，其他主要原材料都对应“140301 主料”。设置方法如下表：
注意：做扩展设置的科目建议要进行基本设置。当单据生凭证时匹配不上扩展页面中设置的科目时，系统自动默认为是基本设置中的科目。
n 选项设置
主要有以下功能：
1. 选择入账影响因素，选中的将在扩展设置页面中显示。
2. 已设置值的选项改为不显示时，系统将会清空该选项的值。
3. 调整选项在扩展设置页面的显示顺序。显示在前面的字段匹配科目时优先级高于后面的字段。
4. 选择组合列举，以便快速生成扩展设置值。
5. 只有显示的字段才能被组合列举。
6. 分类和档案不能同时组合列举，比如存货分类和存货不能同时组合列举。
7. 设置完成，回到扩展设置页面时，显示字段及字段顺序生效，但组合列举需要点击“提取数据”按钮才能生效。如果扩展页面上已有设置，需要删除后再提取组合列举数据。
现金、银行科目设置
当现金与银行金额增加或减少时，使用该设置，涉及的单据银行存取款单、现金盘点单、现金银行日记账。
注意：当科目启用外币核算时，科目币种和账号币种必须一致，否则无法生成凭证。
收入科目设置
专指收入项目对应的收入科目，应用于发票生凭证。
费用科目设置
专指费用项目对应的费用科目，应用于发票生凭证。
采购科目设置
存货类进项发票使用该科目，应用于发票生凭证。
销售科目设置
存货类销项发票使用该科目，应用于发票生凭证。
进项税科目设置
存货类进项发票的税额处理使用该科目，应用于发票生凭证。
销项税科目设置
存货类销项发票的税额处理使用该科目，应用于发票生凭证。
差异科目
现金盘点出现盘盈或盘亏时需要用到的科目。
结算科目
发票生凭证是使用，用于处理发票不同结算方式入账。
摘要设置
生成凭证时，系统依据设置自动生成摘要。用户可以针对每个单据的每个业务类型设置摘要，直接定义摘要文本内容，也可以取单据上字段的值。
生成凭证
选择单据类型，选择单据范围，生成凭证。
1. 不可以生成凭证的单据范围未生效的业务单据。
已生成过凭证的业务单据。若账套已期间结转，账套结转期间之后的单据。
2. 生成凭证时的币种控制
当科目无外币核算时，只传递列表中的本币金额生成凭证。当科目有外币核算时，科目的币种要与业务发生币种相同，否则不能生成凭证。
3. 单据合并制单
按往来单位、部门等条件设置合并号，合并号相同的单据合并生成一张凭证。
注意：若所选单据不在一个期间，但这些单据符合合并条件，系统会把这些跨月的单据合并生成一张单据。如没特殊需求，建议选单据时不要跨月。
4. 单据联查凭证
n 发票
由发票生成凭证后，可以在发票明细联查发票。
凭证查询
查看、删除业务单据生成的凭证。
未生成凭证检查
查看业务单据未生成凭证的列表，包括业务单据及收入成本配比/结转销售成本（合并流程）两部分。
自动生凭证
根据做账需求制定凭证自动生成方案，支持按照日、周、月时间维度以及单据类别分别设置凭证自动生成方案，根据设置的方案后台可自动生成凭证，无需人为干预。
自动生凭证结果查询
可根据设置的方案查询自动生成凭证的结果，包括生成凭证成功数量、失败数量、失败原因等。
