用友T6应收款管理模块应用说明

概述 
【应收款管理】系统主要用于核算和管理企业与客户之间的往来款项，一方面，对销售业务、其他的应收业务产生的应收款项以及对这些应收款项的收回进行处理，及时、准确地提供客户的往来账款余额资料；另一方面，应收账款系统还提供各种分析报表，如账龄分析表、欠款分析、周转分析、回款情况分析等，通过各种分析数据，为企业制订销售政策提供依据，从而提高企业财务管理能力。 
【应收款管理】着重实现工商企业对应收款所进行的核算与管理。它以发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务以及其他业务所形成的应收款项，处理应收款项的收回与坏账、转账等业务，同时提供票据处理功能，实现对承兑汇票的管理。本系统可以与总账、销售系统集成使用。 

应收管理可以和总账、销售、应付、财务分析、UFO、网上银行集成使用。应收款管理面向应收会计。 

主要功能特点 
 发票和应收单的录入、客户信用的控制、客户收款的处理、现金折扣的处理、单据核销的处理、坏账的处理、客户利息的处理等业务处理功能。
 提供应收账龄分析、欠款分析、回款分析等统计分析，提供资金流入预测功能。 
 提供应收票据的管理，处理应收票据的核算与追踪功能。 
 完善的同一客户既是客户又是供应商的往来单位处理。 
 系统提供两种核算模型，“详细核算”和“简单核算”，满足用户不同管理之需要。 
 系统提供了各种预警，帮助您及时进行到期账款的催收，以防止发生坏账，信用额度的控制有助于您随时了解客户的信用情况。 
 系统提供功能权限的控制、数据权限的控制来提高系统应用的准确性和安全性。
 提供票据的跟踪管理，你可以随时对票据的计息、背书、贴现、转出等操作进行监控。
 提供结算单的批量审核、自动核销功能，并能与网上银行进行数据的交互。

 系统提供总公司和分销处之间数据的导入、导出及其服务功能，为企业提供完整的远程数据通讯方案。 

应用流程 
根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。不同的应用方案，其系统功能、产品接口、操作流程等均不相同。
一、“详细核算”应用方案
如果在企业销售业务中应收款核算与管理内容比较复杂，需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况，并希望对应收款项进行各种分析；或者需要将应收款核算到产品一级；那么可以选择该方案。 
采用“详细核算”应用方案，系统能提供以下功能： 
⑴记录应收款项的形成。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应收项目。 
⑵处理应收项目的收款及转账情况。 
⑶对应收票据进行记录和管理。 
⑷随应收项目的处理过程自动生成凭证,向总账系统进行传递。 
⑸对外币业务及汇兑损益进行处理。 
⑹提供针对多种条件的各种查询及分析。 

二、“简单核算”应用方案

如果销售业务中应收账款业务并不十分复杂，或者现销业务很多，则可以选择“简单核算”应用方案。在该方案中，应收系统只是连接总账与业务系统的一座桥梁，即只是对销售系统生成的发票进行审核并生成凭证传递到总账，而不能对发票进行其他的处理，也不能对往来明细进行实时查询、分析。此时，往来明细只能在总账中进行简单的查询。 
在该方案下，其主要功能包括： 
⑴ 接收销售系统的发票，对其进行审核。 
⑵ 对销售发票进行制单处理，传递给总账。 

具体选择哪一种方案，可以在应收款管理系统的选项中通过设置“应收账款核算模型”来设置。

三、应收款管理系统与其他系统的主要关系
应用“详细核算”方案时应收款管理系统与其他系统的关系

应用“详细核算”方案时应收款管理系统与其他系统的关系销售管理系统向应收款管理系统提供已复核的销售发票、销售调拨单以及代垫费用单，在应收款管理系统对发票进行审核并据以进行收款结算处理，生成凭证。应收款管理系统为销售系统提供销售发票、销售调拨单的收款结算情况以及代垫费用的核销情况。
应收款管理系统向总账系统传递凭证，并能够查询其所生成的凭证。 
应收款管理系统与应付款管理系统之间可以进行转账处理，如应收冲应付；同时对于既是客户又是供应商的往来业务对象，可以同时查询应收和应付往来明细。 
应收款管理系统可以向财务分析系统提供各种分析的数据。 
应收款管理系统向 UFO 提供应用函数。 
应收款管理与网上银行进行付款单的导入导出。 
应用“详细核算”操作流程如图 8-2 所示 

图 8-2 “详细核算” 操作流程 

应用“简单核算”方案时应收款管理系统与其他系统的关系如图 8-3 所示。

应收系统接收从销售管理系统传递过来的发票进行制单；应收款管理系统将凭证传递到总账。
应用“简单核算”操作流程如图 8-4 所示