财务会计科目
会计科目是填制会计凭证、登记会计账簿、编制会计报表的基础。会计科目是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目。会计科目是一个完整的体系，它是区别于流水账的标志，是复式记账和分类核算的基础。会计科目设置的完整性影响着会计过程的顺利实施，会计科目设置的层次深度直接影响会计核算的详细、准确程度。除此之外，对于电算化系统会计科目的设置是用户应用系统的基础，它是实施各
个会计手段的前提。因此，科目设置的完整性、详细程度对于整个财务电算化系统尤其重要，应在创建科目、科目属性描述、账户分类上为用户提供尽可能的方便和校验保障。
本功能完成对会计科目的设立和管理，用户可以根据业务的需要方便地增加、插入、修改、查询、打印会计科目。
增加会计科目
用鼠标单击〖增加〗即可进入会计科目增加界面：
1. 输入科目编码，科目编码必须唯一，科目编码必须按其级次的先后次序建立；
2. 输入科目的中英文名称、行业性质和助记码；
3. 选择账页格式，用于定义该科目在账簿打印时的默认打印格式。系统提供了金额式、外币金额式、数量金额式、外币数量式四种账页格式供选择；
4. 设置辅助账类，系统除完成一般的总账、明细账核算外，并提供以下几种专项核算功能供用户选用：部门核算、个人往来核算、客户往来核算、供应商往来核算、项目核算。
如何指定现金、银行科目
单击【编辑】菜单下的【指定科目】，显示指定科目窗口，用户在此用 全选、 全删、 单删、 单选按钮选择现金、银行存款的总账科目，选择完毕后，用鼠标单击〖确认〗按钮即可。
注意
此处指定的现金、银行存款科目供出纳管理使用，所以在查询现金、银行存款日记账前，必须指定现金、银行存款总账科目。
如果本科目已被制过单或已录入期初余额，则不能删除、修改该科目。如要修改该科目必须先删除有该科目的凭证，并将该科目及其下级科目余额清零，再行修改，修改完毕后要将余额及凭证补上。
已使用末级的会计科目不能再增加下级科目。非末级科目及已使用的末级科目不能再修改科目编码。
如何指定现金流量科目
用鼠标单击【编辑】菜单下的【指定科目】，显示指定科目窗口，如图 8-32，用户在此用 全选、 全删、 单删、 单选按钮选择现金流量科目，选择完毕后，用鼠标单击〖确认〗按钮即可。
注意
此处指定的现金流量科目供 UFO 出现金流量表时取数函数使用，所以在录入凭证时，对指定的现金流量科目系统自动弹出窗口要求您指定当前录入分录的现金流量项目。
如何定义科目自定义项
在填制凭证时，除了摘要、科目、金额等主要信息外，还有许多辅助信息来说明此项业务的情况，如：若科目为部门辅助核算科目，则可以录入此项业务发生的部门，这可以通过设置辅助核算来实现。但除此之外，在实际业务中还需要录入如其他辅助信息，例如固定资产增加时希望录入其增加方式，登记入库商品时希望录入商品入库方式等其他信息，但是这些信息并不是凭证的主要信息，又无法设定其辅助账类，而在制单时又希望对这些信息提供录入的地方，并在查询时可以进行统计。
如何解决用户的这一问题呢？如果有了科目自定义项，就可以很方便地实现这些功能了。科目自定义项是由用户在会计科目处自由设置并在填制凭证中自由录入的科目辅助项。
操作步骤
1、 选择横向菜单【编辑】中的〖定义自定义项〗按钮或点击工具栏上的〖定义〗按钮显示自定义项设置界面
2、 双击自定义项栏目，可设置/取消各科目对应的自定义项，在此定义了自定义项的科目，可在制单中填写自定义项的内容，并在账簿查询中查看。
3、 使用 F8 按键进行科目名称和科目编码之间的切换。
凭证类别
本系统提供了【凭证分类】功能，用户可以按照本单位的需要对凭证进行分类设置。
如果是第一次进入凭证类别设置，系统提供了几种常用分类方式供用户选择。
第一种分类方式：记账凭证
第二种分类方式：收款、付款、转账凭证；
第三种分类方式：现金、银行、转账凭证；
第四种分类方式：现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；
第五种分类方式：自定义凭证类别。
用户可按需要进行选择，选择完后，仍可进行修改。
当选择了分类方式后，则进入凭证类别设置，系统将按照所选的分类方式对凭证类别进行预置。
对于启用调整期的业务，凭证字可设置为调整期凭证字，并且只能有一个。
操作说明
增加、删除、修改凭证类别点击〖增加〗按钮，在表格中新增的空白行中填写凭证类别字，凭证类别名称等栏目即可。删除时，用鼠标单击要删除的凭证类别，再点〖删除〗按钮即可。修改时，直接在表格上修改即可。
设置限制类型与限制科目
某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，这里，系统有七种限制类型供选择：
1、 借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生。
2、 贷方必有：制单时，此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生。
3、 凭证必有：制单时，此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生。
4、 凭证必无：制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有一个限制科目有发生。
5、 无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目限制科目由用户输入，可以是任意级次的科目，科目之间用逗号分割，数量不限，也可参照输入，但不能重复录入。
6、 借方必无：即金额发生在借方的科目集必须不包含借方必无科目。可在凭证保存时检查。
7、 贷方必无：即金额发生在贷方的科目集必须不包含贷方必无科目。可在凭证保存时检查。
外币设置
汇率管理是专为外币核算服务的。在此可以对本账套所使用的外币进行定义；在【填制凭证】中所用的汇率应先在此进行定义，以便制单时调用，减少录入汇率的次数和差错。对于使用固定汇率(即使用月初或年初汇率)作为记账汇率的用户，在填制每月的凭证前，应预先在此录入该月的记账汇率，否则在填制该月外币凭证时，将会出现汇率为零的错误，对于使用变动汇率(即使用当日汇率)作为记账汇率的用户，在填制该天的凭证前，应预先在此录入该天的记账汇率。
操作说明
如何增加核算外币币种
单击〖增加〗按钮，输入币种和币名，输入汇率小数位及折算方式，选择固定汇率或浮动汇率，确认即可。
栏目说明
折算方式 分为直接汇率与间接汇率两种，用户可以根据外币的使用情况选定汇率的折算方式。直接汇率即[外币*汇率=本位币]，间接汇率即[外币/汇率=本位币]。
最大折算误差 在记账时，如果外币*（或/）汇率-本位币>最大折算误差，则系统给予提示，系统默认最大折算误差为 0.00001，即不相等时就提示，如果用户希望在制单时不提供最大折算误差提示，可以将最大折算误差设为一个比较大的数值，如 1300000 即可。
固定汇率与浮动汇率 选【固定汇率】即可录入各月的月初汇率，选【浮动汇率】即可录入所选月份的各日汇率。
项目目录
企业在实际业务处理
中会对多种类型的项目进行核算和管理，例如在建工程、对外投资、技术改造项目、项目成本管理、合同等。因此本产品提供项目核算管理的功能。
您可以将具有相同特性的一类项目定义成一个项目大类。一个项目大类可以核算多个项目，为了便于管理，我们还可以对这些项目进行分类管理。您可以将存货、成本对象、
现金流量、项目成本等作为核算的项目分类。
使用项目核算与管理的首要步骤是设置项目档案，项目档案设置包括：增加或修改项目大类，定义项目核算科目、项目分类、项目栏目结构，并进行项目目录的维护。
新增项目大类
点击〖增加〗按钮
1、根据新增向导新增一个项目大类，选择项目大类的属性：普通项目、成本对象、项目管理、存货核算、现金流量项目，根据新增向导即可新增一个项目大类。
2、定义“项目大类名称”，如果是针对您单位所需的项目核算，可选择“普通项目”；如果您使用了本公司的存货核算系统，则选择“使用存货目录定义项目”，将存货系统中已定义好的存货目录作为项目目录，系统可自动将存货分类设置为项目分类，并将存货目录设置为项目目录；如果您需要进行成本核算，您可将成本对象定义为项目。
3、定义项目级次：项目分类可以分为一~八级，您可以在每级中手工输入该级中编码的长度（或通过按钮 向上、向下调整长度数字），每一级长度不能超过 9 位长度，总长度不能超过 22 位。项目分类定义中设置项目分类时，根据这里定义的编码原则和级次定义项目分类。
4、定义项目栏目：一个项目除了项目名称外，有时还应加一些其他备注说明，比如课题核算除了课题名以外，还有如课题性质、课题承担单位、课题负责人等备注说明，这些备注说明均可以设置为项目栏目。
建立项目档案
新增项目大类后，就可以开始设置项目档案。
下面描述定义项目档案的操作步骤：设置核算科目——>设置项目结构——>项目分类定义——>项目目录维护。
第一步：设置核算科目
核算和管理项目的第一步就是设置项目大类的核算科目。这些核算科目将作为该项目大类在以后的数据输入、计算汇总中的依据.
使用前提：只有在会计科目设置中设置项目辅助核算属性的科目才能作为项目大类核算科目。例如对产成品、生产成本、商品采购、库存商品、在建工程、科研课题、科研成本等科目设置项目辅助核算。
【操作方法】
1、选择核算项目：从"项目大类"下拉框中选择要设置核算科目的项目名称；
2、点击"核算科目"页签，从"待选科目"中选择该项目需要的核算科目至"已选科目"；
3、点击〖确定〗按钮保存设置。
第二步：设置项目结构
一个项目除了项目名称外，有时还应加一些其他备注说明，比如课题核算除了课题名以外，还有如课题性质、课题承担单位、课题负责人等备注说明，这些备注说明均可以设置为项目栏目。
【操作方法】
1、点击"项目结构"页签，显示项目结构列表
栏目说明
标题：手工输入项目栏目名称，不能重复，不能为空，界面提示白色背景的标题名称可以修改，标题名称的第一个字符不能是数字。核算标题名称最长 10 个字符。
类型：用以定义该栏目输入内容的数据类型，系统提供整数、实数、文本、日期四种类型。整数型表示该数据只能是整数，实数型表示该数据可以输入小数，文本型表示可以输入汉字或字母，日期型表示该数据为日期型，长度只能为 10 位。
长度：各数据类型的长度允许用户定义的范围为：整数--1~9，实数--1~16.9（实数长度为 1-16 位，小数保留 1-9 位），文本 20 个字符，日期 10 个字符。
是否列示：表示在查询科目总账、项目总账、部门项目明细账时是否显示该字段内容，双击选中界面显示"Y"，表示在查账时显示该字段。
汇总：表示在查询科目总账、项目总账、部门项目明细账时，在汇总合计行可以查看对该字段进行合计的数据信息。双击界面显示"Y"，表示该字段要汇总。
提示
只有整数、实数型的栏目可以进行汇总。
不列示的字段不能选为汇总。
是否参照：表示在参照项目目录时是否显示该字段的内容。
2、点击〖修改〗按钮，进入"项目大类定义-修改"界面。
3、点击〖增加〗按钮，新增一空行；
4、按照【项目数据来源说明】输入相关内容。
5、点击〖上一步〗可修改项目级次和项目大类名称，点击〖完成〗按钮保存修改返回项目档案主界面。
项目结构标题说明
项目编号：系统已设置固定栏目，系统默认为文本类型，即用户可以输入文本型字符，总长度不超过 20 个字符。
项目名称：系统已设置固定栏目，系统默认为文本类型，即用户可以输入文本型名称，总长度不超过 60 个字符。
是否结算：系统已设置固定栏目，定义为逻辑判断类型，总长度为 1。
所属分类码：系统已设置固定栏目，定义为文本类型，可以显示 22 位分类编码，与项目分类定义中默认的最长分类编码 22 位一致。
项目数据来源说明
数据来源：包括手工输入和系统档案。
手工输入：选择类型为整数、实数或日期时，系统自动设置为手工输入。在录入档案内容时，此项内容需手工录入数据（信息）。
系统档案：选择"文本"类型时，数据来源选择此项，必须选择来源于那一个"对应档案"。
对应档案：可选择系统提供的部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、仓库档案和存货档案。
对应字段：选择对应档案中的那一个字段作为项目栏目的数据来源。点击参照图标显示对应档案中所有可参照栏目供选择。
项目属性：如果选择"项目管理"项目大类，系统提供基础、附属两种项目属性。详细操作参见项目属性设置。
第三步：项目分类定义
点击"项目分类定义"页签，根据项目级次和编码规则可以输入 22 个字符的分类编码和20 个字符的分类名称。
分类编码原则
分类编码必须唯一，注意不能隔级录入分类编码。
项目编码规则是根据分类编码级长自动设置。
界面上显示"已使用"标记，已使用的项目分类不能删除。若项目分类下已有项目目录，则判断为已使用。
可修改项：未使用的分类编码和分类名称，已使用的分类名称可以修改。
不可修改项：非末级分类编码和已使用的分类编码不能修改。
若某项目分类已定义项目则不能删除，也不能定义下级分类，必须先删除项目，再删除该项目分类或定义下级分类。即非末级分类编码不能修改删除。
第四步：项目目录维护
在项目目录页签，点击〖维护〗按钮进入维护界面，可查看、增加、删除或修改项目目录，平时项目目录有变动应及时在本功能中进行调整。在每年年初应将已结算或不用的项目删除。
【操作步骤】
1、用鼠标单击〖维护〗按钮，进入"项目目录维护"窗口。显示所有项目列表；用鼠标单击〖增加〗可增加新的项目目录。
2、输入项目编号，项目编号由用户自由输入，根据项目结构中设置的输入类型和长度录入合法的项目编号。由于项目编号是以后录入和核算项目数据信息的依据，所以项目编号必须唯一，不能重复。
3、输入项目名称，您可以根据项目结构中设置的输入类型和长度录入项目名称，项目名称可以重复。
4、若项目已经结算，可双击"是否结算"栏，设置已结算标志。系统提示：请用户在给项目打上结算标志后，注意检查项目是否还有未分配的公共成本。
5、选择项目所属分类码，即该项目属于那一个项目大类。不同的项目可使用相同的所属分类码。
注意
在基础栏目中，如果项目已完成，则不参与成本的分配计算。如果给"是否结算"打上完工标记，则完工日期由系统自动生成为当前系统登录日期，允许用户修改。
在附属栏目中，如果项目已完成，则不参与成本的分配计算。如果打上完工标记，则完工日期由系统自动生成，为当前登录日期，允许用户修改。
备查科目设置
备查项目档案用于设置科目备查资料的表结构和定义表结构的字段信息，进入此功能后，左边是备查表的属性信息，右边是对应表结构的字段信息。
操作步骤
1. 点击工具栏上〖增加〗，可增加一个表结构信息，输入表编码、表名称、表属性等结构信息；〖修改〗〖删除〗按钮可以修改、删除表结构信息。
2. 右边显示该表的字段信息，新增表系统预制编码和名称两个文本字段。点击工具栏上的〖增行〗按钮，可增加一条字段信息。
3. 输入字段名称，选择字段类型，如果选择数值型，还要选择保留小数位长。
4. 〖改行〗、〖删行〗按钮可修改、删除字段信息。
收付结算
结算方式
该功能用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式。
操作流程
1、 双击基础设置中的【结算方式】，点击〖增加〗按钮，输入结算方式编码、结算方式名称和是否票据管理。结算方式编码用以标识某结算方式，票据管理标志选择该结算方式下的票据是否要进行支票登记簿管理。
2、 点击〖保存〗按钮，便可将本次增加或修改的内容保存。
付款条件
用于设置企业在生产经营过程中与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法。付款条件也叫现金折扣，是指企业为了鼓励客户偿还贷款而允诺在一定期限内给予的规定的折扣优待。这种折扣条件通常可表示为 5/10，2/20，n/30，它的意思是客户在10 天内偿还贷款，可得到 5％的折扣，只付原价的 95％的货款；在 20 天内偿还贷款，可得到 2％的折扣，只要付原价的 98％的货款；在 30 天内偿还贷款，则须按照全额支付货款；在 30 天以后偿还贷款，则不仅要按全额支付贷款，可能还要支付延期付款利息或违约金。
付款条件将主要在采购订单、销售订单、采购结算、销售结算、客户目录、供应商目录中引用。系统最多同时支持 4 个时间段的折扣优待。
操作流程
1、 双击基础设置中的【付款条件】，点击〖增加〗按钮，在显示区增加一空行，输入唯一、最多 3 个字符的付款条件编码；
2、 输入付款条件表示、信用天数、优惠天数和优惠率；信用天数指最大的信用天数，如超过此天数，则不仅要按全额支付贷款，还可能支付延期付款利息或违约金。
3、 点击〖保存〗按钮，便可将本次增加或修改的内容保存。
账期管理
账期管理是企业与往来单位之间进行采购或销售业务时对收付款事项的约定。在企业中由于往来单位不同，账期管理也不同，用户可根据实际需要进行设置。
银行档案
银行档案处主要是维护银行代码、清算行号、银行名称等信息。该档案可通过手工录入新增，也可以通过“全部下载”按钮从后台系统进行下载，其中下载的数据不允许编辑修改，只有手工新增的数据可以修改编辑。
银行联行号
银行联行号档案包含开户行名称、联行行号、清算行号、所属银行等信息。银行档案数据在下载时同步下载了银行联行号数据。同银行档案类似，下载的数据不允许编辑修改，只有手工新增的数据可以修改编辑。
开户银行
本系统支持多个开户行及账号的情况。此功能用于维护及查询使用单位的开户银行信息。
操作流程
1、 双击基础设置中的【开户银行】。
2、 点击〖增加〗按钮，显示区增加一空白行，用户可根据自己企业的实际情况，在相应栏目中输入开户银行编码、名称和银行账号等信息。
3、 开户银行常用账号具有唯一性
4、 被引用的开户银行数据不允许删除，且账号信息不允许被修改
