6.5 往来现金
6.5.1 费用自动分摊
专题概述
自动将销货单或销售发票上录入的费用单分摊到该销货单或销售发票上，自动将采购入库单上录入的费用单分摊到该采购入库单上。涉及选项和参数费用档案“进行分摊”和“分摊方式”
应用情况
1. 基础档案
费用档案上设置费用是否 “进行分摊”和“分摊方式”，只有设置了“进行分摊”的费用档案，才会进行分摊，自动分摊时按照费用档案的分摊方式进行分摊。
2. 销售
从销货单或销售发票-工具-费用单，新增的费用如果有“进行分摊”属性，那么该费用单生效时，系统会提示“是否自动分摊费用到对应单据”，如果选择是，那么系统会将有“进行分摊”属性的费用按费用档案上的分摊方式（按数量或按金额）分摊到销货单上，即自动生成一张费用分摊单。
3. 库存
从采购入库单-工具-费用单，新增的费用如果有“进行分摊”属性，那么该费用单生效时，系统会提示“是否自动分摊费用到对应单据”，如果选择是，那么系统会将有“进行分摊”属性的费用按费用档案上的分摊方式（按数量或按金额）分摊到采购入库单上，自动生成一张费用分摊单。
4. 现金银行
如果在销售模块和库存模块录入的费用单没有自动分摊，那么在现金模块进入费用单进行审核时，系统会提示“是否自动分摊费用到对应单据”，如果选择是，那么系统会将有“进行分摊”属性的费用按费用档案上的分摊方式（按数量或按金额）分摊到销货单或销售发票或采购入库单上，自动生成一张费用分摊单。
6.5.2 汇兑损益
专题概述
汇兑损益是由汇率变动引起的。在各种外币业务的会计处理过程中，因采用不同的汇率而产生的会计记账本币金额的差异。比如销售时用本币记账，需要把外币转化为本币，而每天的汇率是不固定的，收到外币时在转化为本币时就会与销售时存在差额。本专题概述系统处理汇兑损益的方式。汇兑损益分应收汇兑损益和应付汇兑损益。涉及选项和参数账套设置-启用多币种，如果启用多币种，需要处理汇兑损益。
应用情况
1. 如果以下单据外币余额未结清或外币余额已结清而本币有余额，可以做应收汇兑损益
a) 期初应收
b) 期初预收
c) 销货单或销售发票
d) 收入单
e) 收款单(预收款)
f) 费用单（应收）
2. 如果以下单据外币余额未结清或外币余额已结清而本币有余额，可以做应付汇兑损益
a) 期初应付
b) 期初预付
c) 进货单或采购发票
d) 费用单（应付）
e) 付款单（预付款）
3. 影响汇兑损益的因素
时间因素
即在汇兑损益调整的时间（汇兑损益调整单的单据日期）之前的业务单据参与汇兑损益。举例，销货单 001 时间是 2008-01-08，销货单 002 时间是 2008-02-08，如果汇兑损益调整的时间是 2008-01-26，那么此时销货单 001 参与汇兑损益调整而 002 不参与调整。即调整的是汇兑损益调整的时间（汇兑损益调整单的单据日期）之前的余额。举例，销货单 003 时间是 2008-01-08，金额是 10000 美元，2008-02-08 收款 2000 元，如果汇兑损益调整的时间是 2008-01-26，那么此时根据销货单的余额 10000 美元进行汇兑损益而不是余额 8000 美元。
审核因素
往来模块单据收款单、付款单、预收冲应收、预付冲应付、应收冲应收、应付冲应付、应收冲应付，如果有审核环节，必须审核后才能做相应币种的汇兑损益调整。其他参与汇兑损益调整的单据（销货单或销售发票、进货单或采购发票、收入单、费用单）在做相应币种的汇兑损益调整前提示用户审核单据。
汇率因素
对于外币余额未结清的业务单据，在做汇兑损益调整的时候，假如根据要调整的汇率计算得来的对应本币与业务单据的本币余额相等，那么将不做汇兑损益调整。
6.5.3 应收及应付核销
专题概述
将收款与未结算的应收单据进行勾对，指定未结算应收单据的收款情况的过程叫做核销。根据核销情况，进行账龄分析。 以应收核销举例涉及选项和参数账套设置的“核销方式”，分为“按单据核销”和“按明细核销”
按单据核销
选择此核销方式，就是拿收款和未核销的单据进行勾对，也就是将收款指定到未结算的单据上。
按明细核销
选择此核销方式，就是拿收款和未核销的单据明细进行勾对，也就是将收款指定到未结算的单据明细上。单据明细对销货单而言就是存货明细、对收入单而言就是收入明细。
