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在采购模块，我们以以下案例并采用进货单立账的方式来了解该模块的基本业务流程 。

1、7月5日从天成市场采购油漆150桶，单价25元，收到专用发票20120723，确认该笔应付账款，材料已入库。8日财务开出转账支票一张，票号20120701，向天成市场支付材料款。

2、7月15日，与海淀木材城签订购买合同，向其购买木材50吨，单价155元，对方开具增值税专用发票，发票号20120734，货物暂时未达。

3、 7月30日，与天成市场签订合同采购一批海绵，数量2300个，单价2.5元，材料已入库，本月未收到发票。

4、8月5日收到天成市场开的全额发票，单价2.4元，并登记入账。

1 单货同行业务

1.新增进货单，并审核。

2.由进货单生成采购入库单，采购入库单审核后会自动与进货单结算（入库单打上“已核算”标识），并根据计价方式进行记账（实时或者定时计价）。

3.付款核销，在往来现金模块填制付款单

4.总账--单据生凭证中，进货单生成凭证

5.总账--单据生凭证中，采购入库单生成凭证

6.总账--单据生凭证中，付款单生成凭证

2 票到货未到业务

1. 添加采购订单

1. 订单流转生成进货单，并审核

1. 总账--单据生凭证中，进货单生成凭证

3 货到票未到业务

1.填制采购订单并审核

2.订单生成采购入库单，单价2.5

3.8月5日收到发票，根据入库单生成进货单，单价为2.4

1. 此为暂估业务，跨月全部核算后会生成红蓝回冲单，原登账数据不变，将差额写到原采购入库单的“入库调整”中，并以生成的红蓝回冲单登记存货明细账。

1. 可以在存货明细账看到红蓝回冲单