诸城用友畅捷通T+专属云16.0采购退货

7. 供应商根据实际情况开具红字采购发票，或者进行补货。

当供应商同意退货，库管员根据采购订单生成业务类型为“采购退货”的采购入库单，如无采购订单，可以直接填写采购入库单。库房主管审核采购入库单。

2. 进货单
分两种情况：
1) 供应商根据退货情况开具的红字增值税发票或红字普通发票收到供应商开具的红字增值税发票或红字普通发票时，采购员进入【采购管理】内填制业务类型为“采购退货”的进货单，开具时可以参照采购订单或采购入库单，同时进行核算。采购主管审核进货单。

2) 供应商接收退货后直接送新货给企业采购员进入【采购管理】内填制业务类型为“普通采购”的进货单，将退回的货物在进货单上录入为红字记录，将换回的新货录入为蓝字记录；或者参照采购订单录入蓝字记录手工录入红字记录；或者参照红蓝采购入库单生成进货单，若进货单立账则同时进行核算并确定损耗数量。采购主管审核进货单。

3. 付款单
实际付款时，财务人员在【往来现金】录入付款单，并选择立账单据进行核销处理。

4. 采购发票
若进货单立账，采购发票只是起到记录、保存的作用，数量可以超过来源单的可开票数量；采购发票立账，采购发票起到确认应付账款、核算确定入库成本并确定损耗数量、与往来核销、费用分摊作用，不可以超过来源单的可开票数量开票。