易代账软件如何自动计提企业所得税

【问题现象】

期末结转处计提所得税模块金额是如何生成的？如何自动生成计提所得税凭证呢？

【解决方法】

1.企业所得税金额是根据利润表的税前利润乘以对应所得税比例 减去 已交税金 计算的出来的，进入报表中心 利润表，查看利润总额。

2.点击小齿轮后，选择是小微企业计提还是按照固定比例计提，然后选择比例；

软件是默认的比例是根据 财政部 税务总局公告2022年第13号文的公告设置的，公告如下：

对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，自2021年1月1日至2022年12月31日，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

3.如果特殊行业或者当地有税收优惠政策，有特定的所得税优惠税率可以点计税标准设置比例，保存后，点测算金额，生成凭证。