用友U8出纳管理业务流程

前言：出纳管理，是指财务管理中针对库存现金和银行存款的专项管理环节，核心职责包括登记现金及银行日记账、编制资金日报表、管理支票票据、核对银行账目并生成余额调节表等，旨在确保资金流动记录的准确性与时效性。其执行标准涵盖现金使用范围限定、库存限额控制、收支流程审批及账目日清月结等规范，同时要求实施双人复核、定期盘点、备用金管控等风控措施。那么在用友U8系统如何进行出纳管理呢？今天就来分享出纳管理的详细操作流程。

出纳管理业务流程图：

1.增加日记账

1.1现金日记账

【出纳管理】-【账务处理】-【现金日记账】节点选择现金账户，进入现金日记账界面，可通过收款，付款，转账和存取款操作增加现金日记账。

1.2银行日记账

【出纳管理】-【账务处理】-【银行日记账】节点选择银行账户，进入银行日记账界面，可通过收款，付款，转账和存取款操作增加银行日记账记录。

2.日记账过账

日记账界面可进行逐笔过账，也可进行全部过账或取消过账。过账后日记账不支持修改。相当于对日记账审核的功能。

注意：过账不是必要操作，账套参数中可控制，不勾选结账前必须全部过账。

3.日记账制单

3.1日记账界面制单：选中日记账后点击制单，进入凭证界面维护好科目后保存。日记账回写凭证号。

注意：

3.1.1修改凭证

可选中记录后点击【制单】，提示“当前选择的日记账已经制过单，是否要修改”，点击是，进入日记账界面修改后再保存。

3.1.2删除凭证

需选中日记账，点击【操作】-【删除凭证】，提示：“是否确定要删除或作废当前选中日记账的凭证”，点击是。

3.2凭证处理节点制单：

查询凭证节点可进行凭证查询，修改，删除，冲销等操作。

4.出纳签字

【系统设置】-【参数设置】中可选择出纳签字功能在GL-总账或者SC-出纳管理。

4.1出纳签字功能在总账

【总账】-【凭证】-【出纳签字】，选择条件进入后勾选凭证点击签字或取消签字。

4.2出纳签字在出纳管理

日记账制单后自动出纳签字。可在日记账界面点击【签字】查看，取消签字也在此节点。

5.现金盘点

选择现金账户和日期，输入现金实盘数，将现金日记账余额与现金盘点数对比。

6.增加银行对账单

可手工增加，也支持导入从总账导入、使用导入向导或者从网上银行导入）

7.银行对账

可以选择手工对账和自动对账，对账后回写对账序号。自动对账可选择：结算号、结算方式、日期差距在***天内，往来单位等是否必须一致，和对账时需要逐条确认。自动登账：对未对账的对账单自动生成日记账的功能，点选自动登账按钮，显示出对账单数据，勾选后点击登账，选择账户并生成日记帐。自动勾兑日记账和对账单。

8.出具银行余额调节表

未对账记录显示在未达账项中，将银行账面存款余额与调整后余额核对，如果不平点击明细核对。

9.日记账查询及日记账汇总

查询日记账的明细或汇总数据。

10.总账对账

核对账户对应总账科目与日记账期末余额。

11.月结

选择账户后点击结账或反结账。

注意：所有账户默认全选，是因为账套参数中勾选了所有账户必须同时结账，取消该选项即可。

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